1. 起因

包商銀行是內(nèi)蒙古自治區(qū)首家股份制商業(yè)銀行，成立于1998年。該銀行曾在2023年年末拒絕貸款中泰證券控股股東白云山集團(tuán)融資，且白云山未能按時(shí)還款。此后，包商銀行開始頻繁將中泰證券旗下公司的股票抵押給其他金融機(jī)構(gòu)融資，未能履行相關(guān)披露義務(wù)。

2. 事件發(fā)酵

2023年7月，中泰證券持續(xù)下跌，市值銳減，導(dǎo)致其旗下公司的股票被強(qiáng)制平倉，導(dǎo)致包商銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，大股東白云山集團(tuán)的償債能力也開始受到市場(chǎng)質(zhì)疑，包商銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大，外界開始對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生擔(dān)憂。

3. 監(jiān)管介入

2023年8月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)內(nèi)蒙古監(jiān)管局（簡(jiǎn)稱“內(nèi)蒙古銀監(jiān)局”）開始對(duì)包商銀行進(jìn)行了重大不良資產(chǎn)處置、內(nèi)控制度、貸款業(yè)務(wù)、信貸風(fēng)險(xiǎn)等方面的全面檢查，并責(zé)令其整改。此時(shí)，包商銀行高管開始被查處，包括原行長(zhǎng)、原副行長(zhǎng)、原監(jiān)事長(zhǎng)等人先后被調(diào)查。

4. 清退高管

2023年11月，包商銀行宣布，因公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)未獲批準(zhǔn)，其股份將被臨時(shí)停牌。隨后，該銀行開始清退相關(guān)高管，包括原行長(zhǎng)、原副行長(zhǎng)、原監(jiān)事長(zhǎng)等14人被移送司法機(jī)關(guān)。

5. 公司改革

2023年1月，內(nèi)蒙古自治區(qū)政府介入，起草了包商銀行的救援計(jì)劃，將其改革為內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社聯(lián)合社。方案涉及到銀行員工、股東、債權(quán)人等多個(gè)方面的利益，面臨難度極大。不過，經(jīng)過多輪協(xié)商，相關(guān)方面最終達(dá)成一致。

6. 救援方案

2023年4月，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)同意包商銀行改革計(jì)劃并批準(zhǔn)董事長(zhǎng)等管理層人選。根據(jù)計(jì)劃，包商銀行的股份將全部流轉(zhuǎn)至內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社聯(lián)合社，改名為“內(nèi)蒙古包商銀行股份有限公司”。方案還設(shè)立了一種新的股東形式，具體由為期三年的特別股權(quán)代持人、長(zhǎng)期穩(wěn)定股權(quán)代持人、優(yōu)先股股東等組成。

7. 教訓(xùn)與影響

包商銀行事件的教訓(xùn)在于，風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。包商銀行過度依賴白云山集團(tuán)，從而使其業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中，表面看來操作靈活，實(shí)則局限嚴(yán)重。同時(shí)，事件也提醒監(jiān)管機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)更加注重監(jiān)管工作，進(jìn)一步完善金融監(jiān)管制度。

8. 總結(jié)

包商銀行違規(guī)事件始末可謂驚心動(dòng)魄。該事件不僅給銀行帶來了極大的經(jīng)濟(jì)損失和企業(yè)形象受損，更對(duì)整個(gè)金融行業(yè)帶來了震動(dòng)效應(yīng)。然而，這一事件也讓我們更加深刻地認(rèn)識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和監(jiān)管制度的不斷完善，得以進(jìn)一步提高金融體系的穩(wěn)定性和安全性。