貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金三個項目。其中現(xiàn)金指企業(yè)在手頭的現(xiàn)金，包括現(xiàn)金、外幣現(xiàn)金、支票等；銀行存款指企業(yè)在銀行開立的各種存款賬戶，包括活期存款、定期存款、通知存款等；其他貨幣資金指企業(yè)持有的其他貨幣資產(chǎn)，如貨幣基金、短期債券等。