保單現(xiàn)金價值，就是指帶有儲蓄性質(zhì)的人身保險單所具有的價值。被保險人要求解約或退保時，壽險公司應(yīng)該發(fā)還的金額。

保單的現(xiàn)金價值 =投保人已繳納的保費 -（保險公司的管理費用開支在該保單上分攤的金額+保險公司因為該保單向推銷人員支付的傭金+保險公司已經(jīng)承擔(dān)該保單保險責(zé)任所需要的純保費+剩余保費所生利息）。

每一份長期保單，都是保險公司和投保人雙方的一個長期合作的過程，在這期間，難免會有一些人因為某些原因無法繼續(xù)交費，合同不得已就會失效，這個時候保險公司就會將這份保單已經(jīng)產(chǎn)生的現(xiàn)金價值退還給投保人。

根據(jù)新《保險法》，保險公司在以下情況出現(xiàn)時，應(yīng)當(dāng)按照合同約定向投保人退還保險單的現(xiàn)金價值：

1、 投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

2、合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止。但是，自合同效力中止之日起滿兩年雙方未達成協(xié)議的，保險人解除合同的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

3、以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力回復(fù)之日起二年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

4、因被保險人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導(dǎo)致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

5、投保人解除合同的，保險人應(yīng)當(dāng)自收到解除合同通知之日起30日內(nèi)，按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。