上海增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)登錄

上海增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)登錄入口：https://fpdk.shanghai.chinatax.gov.cn

上海增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)是上海增值稅發(fā)票勾選認(rèn)證、選擇確認(rèn)綜合服務(wù)平臺(tái)，由上海增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)升級(jí)并更名而成。

上海市增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)操作指南

（1）用戶(hù)使用可以連接互聯(lián)網(wǎng)的電腦，在USB接口插入金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)登錄所在省份的增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)網(wǎng)站（提示：本平臺(tái)只用到金稅盤(pán)或稅控盤(pán)里的身份認(rèn)證證書(shū)功能。另外每次只能同時(shí)插入一個(gè)金稅盤(pán)或稅控盤(pán)，且不要同時(shí)插入其它數(shù)字證書(shū)，如銀行u盾等）；

（2）首次登錄平臺(tái)時(shí)，納稅人可查詢(xún)確認(rèn)企業(yè)的基本信息，并選擇是否設(shè)置平臺(tái)密碼和密碼找回問(wèn)題及答案。平臺(tái)密碼設(shè)置后納稅人需輸入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)的CA密碼（非開(kāi)票軟件密碼）和平臺(tái)密碼的雙重密碼后，進(jìn)行平臺(tái)登錄。

（3）納稅人可在“抵扣勾選”模塊中，使用“發(fā)票抵扣勾選”、“發(fā)票批量抵扣勾選”、“逾期發(fā)票抵扣勾選”、“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)發(fā)票抵扣勾選”功能勾選用于申報(bào)的發(fā)票，勾選時(shí)支持修改有效抵扣稅額；使用“發(fā)票不抵扣勾選”、“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)發(fā)票不抵扣勾選”功能，對(duì)不用于申報(bào)的發(fā)票進(jìn)行勾選；在申報(bào)期內(nèi)使用“抵扣勾選統(tǒng)計(jì)”功能進(jìn)行抵扣申請(qǐng)，并在抵扣申請(qǐng)?zhí)幚硗瓿珊髮?duì)抵扣統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行簽名確認(rèn)，完成簽名確認(rèn)后填寫(xiě)申報(bào)表進(jìn)行申報(bào)；對(duì)于抵扣勾選、確認(rèn)簽名的操作期為稅款所屬期，請(qǐng)關(guān)注稅款所屬期的申報(bào)截至日期，每個(gè)屬期內(nèi)支持多次勾選、撤銷(xiāo)勾選、申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)、撤銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)、簽名確認(rèn)、撤銷(xiāo)簽名（未完成申報(bào)之前）等操作。

（4）納稅人可在“退稅勾選”模塊中，使用“發(fā)票退稅勾選”、“發(fā)票退稅批量勾選”功能勾選用于申報(bào)退稅的發(fā)票；使用“退稅確認(rèn)勾選”功能對(duì)勾選為退稅的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后將不可撤銷(xiāo)；使用“退稅勾選統(tǒng)計(jì)”功能查詢(xún)所屬月份內(nèi)勾選為退稅的發(fā)票的匯總統(tǒng)計(jì)表；對(duì)于退稅勾選、確認(rèn)的操作期為自然月，按照自然月進(jìn)行退稅勾選統(tǒng)計(jì)（準(zhǔn)實(shí)時(shí)），每個(gè)自然月內(nèi)支持多次勾選、撤銷(xiāo)勾選操作。

（5）納稅人可在“代辦退稅勾選”模塊中，使用“發(fā)票代辦退稅勾選”、“發(fā)票批量代辦退稅勾選”功能勾選用于申報(bào)代辦退稅的發(fā)票；代辦退稅勾選即確認(rèn)，且不可撤銷(xiāo)；對(duì)于代辦退稅勾選的操作期為自然月，按照自然月進(jìn)行代辦退稅勾選統(tǒng)計(jì)（準(zhǔn)實(shí)時(shí)），每個(gè)自然月內(nèi)支持多次勾選操作。

（6）統(tǒng)計(jì)功能中的異常發(fā)票清單，是勾選確認(rèn)后變?yōu)楫惓＃ê鲝U、失控、紅沖或管理狀態(tài)非正常）的發(fā)票，不能作為有效抵扣、退稅或代辦退稅的依據(jù)，請(qǐng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。

（7）外綜服企業(yè)可以在平臺(tái)完成抵扣、退稅、代辦退稅發(fā)票的勾選、確認(rèn)業(yè)務(wù)；外貿(mào)企業(yè)可以在平臺(tái)完成抵扣、退稅發(fā)票的勾選、確認(rèn)業(yè)務(wù)；生產(chǎn)企業(yè)和非出口退稅企業(yè)可以在平臺(tái)完成抵扣發(fā)票的勾選、確認(rèn)業(yè)務(wù)。

備注：對(duì)于掃描認(rèn)證的發(fā)票，在本平臺(tái)中默認(rèn)勾選為抵扣用途，企業(yè)可根據(jù)自己的需要在確認(rèn)之前撤銷(xiāo)勾選，再自行根據(jù)自身需要進(jìn)行勾選。

上海市增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)相比原上海增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)主要新增功能如下：

　　一、所有發(fā)票均需確認(rèn)用途后再進(jìn)行勾選

　　可勾選的發(fā)票類(lèi)型為：增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票（通行費(fèi)）。發(fā)票用途包括：用于申報(bào)抵扣或不抵扣、用于出口退稅和代辦退稅，三項(xiàng)用途相互獨(dú)立、同一份發(fā)票只能選擇其中一項(xiàng)通途。此外，掃描認(rèn)證的發(fā)票默認(rèn)用途為申報(bào)抵扣，納稅人也可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整有效抵扣稅額。

　　二、抵扣勾選增加確認(rèn)簽名操作

　　優(yōu)化后的抵扣勾選流程為：勾選可抵扣發(fā)票、申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)、查詢(xún)統(tǒng)計(jì)表、確認(rèn)簽名，以上步驟完成后即可進(jìn)行增值稅申報(bào)。納稅人可根據(jù)需要在確認(rèn)簽名之前撤銷(xiāo)勾選，重新確認(rèn)用途后再次勾選。

　　三、注銷(xiāo)勾選

　　系統(tǒng)首頁(yè)新增了注銷(xiāo)勾選按鈕，當(dāng)期準(zhǔn)備注銷(xiāo)、需要進(jìn)行注銷(xiāo)申報(bào)提前確認(rèn)勾選的納稅人，在完成當(dāng)期稅款所屬期申報(bào)后，可以使用注銷(xiāo)勾選功能提前對(duì)下一稅款所屬期發(fā)票數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，注銷(xiāo)勾選后可在所屬期所在自然月進(jìn)行確認(rèn)簽名。注銷(xiāo)勾選后，也可根據(jù)需要“撤銷(xiāo)注銷(xiāo)勾選”。

　　四、回退稅款所屬期

　　納稅人需要回退稅款所屬期到上一期繼續(xù)進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證時(shí)，可做回退稅款所屬期操作。回退稅款所屬期須同時(shí)符合以下條件，系統(tǒng)才會(huì)顯示“回退稅款所屬期”按鈕，具體包括：1.稅款所屬期跳轉(zhuǎn)到下期后，企業(yè)又在當(dāng)期撤銷(xiāo)申報(bào)；2.平臺(tái)獲取到的需回退的稅款所屬期增值稅申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”；3.在回退屬期的申報(bào)期內(nèi)。

　　五、異常發(fā)票查詢(xún)

　　系統(tǒng)提供異常發(fā)票清單查詢(xún)功能，納稅人可統(tǒng)計(jì)發(fā)票勾選確認(rèn)后狀態(tài)為異常（含作廢、失控、紅沖或管理狀態(tài)為非正常）的發(fā)票清單信息。異常發(fā)票不能作為有效抵扣、退稅或代辦退稅的依據(jù)，需根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。